Finanzrechnung
| IST | IST | |||
| 01.01. bis 31.12. | 01.01. bis 31.12. | |||
| 2017 | 2016 | |||
| Euro | Euro | |||
| 1. | Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag vor außerordentlichem Posten | -953.609,76 | 1.368.224,28 | |
| 2. a) | +/- | Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens | 520.115,23 | 586.875,25 |
| 2. b) | - | Erträge aus der Auflösung von Sonderposten | -168.023,00 | -176.646,93 |
| 3. | +/- | Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen, Bildung Passive RAP (+) /Auflösung Aktive RAP(+), Auflösung Passive RAP (-) / Bildung Aktive RAP(-) | 3.125.665,32 | 23.988,41 |
| 4. | +/- | Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) / Erträge (-) [bspw. Abschreibung auf ein aktiviertes Disagio] | 0,00 | 0,00 |
| 5. | +/- | Verlust (+)/ Gewinn (-) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | 5.914,60 | 0,00 |
| 6. | +/- | Abnahme (+) /Zunahme (-) der Vorräte, der Forderungen aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelte und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind |
831.236,76 | -1.213.677,65 |
| 7. | +/- | Zunahme (+) /Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelte und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | 414.703,93 | 459.505,72 |
| 8. | +/- | Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten | 0,00 | 0,00 |
| 9. | = | Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 3.776.003,08 |
1.048.269,08 |
| 10. | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens | 1,00 | 0,00 | |
| 11. | - | Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | -7.100.724,72 | -4.273.903,04 |
| 12. | + | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens | 0,00 | 0,00 |
| 13. | - | Auszahlungen für Investitionen des immateriellen Anlagevermögens | -70.206,64 | -46.380,92 |
| 14. | + | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens | 692.100,93 | 580.325,48 |
| 15. | - | Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen | 0,00 | 0,00 |
| 16. | = | Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -6.478.829,43 |
-3.739.958,48 |
| 17. a) | Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten | 0,00 | 0,00 | |
| 17. b) | Einzahlung aus Investitionszuschüssen | 256.998,00 | 17.832,93 | |
| 18. | - | Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten | 0,00 | 0,00 |
| 19. | = | Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | 256.998,00 | 17.832,93 |
| 20. | Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Summe der Zeilen 9, 16 und 19) | -2.445.828,35 | -2.673.856,47 | |
| 21. | + | Finanzmittelbestand am Anfang der Periode | 25.112.834,17 | 27.786.690,64 |
| 22. | = | Finanzmittelbestand am Ende der Periode | 22.667.005,82 |
25.112.834,17 |
