Finanzrechnung
| IST | IST | |||
| 01.01. bis 31.12. | 01.01. bis 31.12. | |||
| 2018 | 2017 | |||
| Euro | Euro | |||
| 1. | Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag vor außerordentlichem Posten | -2.526.670,45 | -953.609,76 | |
| 2. a) | +/- | Abschreibungen (+) /Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens | 290.656,03 | 520.115,23 |
| 2. b) | - | Erträge aus der Auflösung von Sonderposten | -187.719,30 | -168.023,00 |
| 3. | +/- | Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen, Bildung Passive RAP (+) / Auflösung Aktive RAP(+), Auflösung Passive RAP (-) / Bildung Aktive RAP(-) | 5.974.044,94 | 3.125.665,32 |
| 4. | +/- | Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) / Erträge (-) [bspw. Abschreibung auf ein aktiviertes Disagio] | 0,00 | 0,00 |
| 5. | +/- | Verlust (+) / Gewinn (-) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | 714.408,41 | 5.914,60 |
| 6. | +/- | Abnahme (+) / Zunahme (-) der Vorräte, der Forderungen aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelte und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind |
-990.101,21 | 831.236,76 |
| 7. | +/- | Zunahme (+) / Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelte und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | -539.582,77 | 414.703,93 |
| 8. | +/- | Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten | 0,00 | 0,00 |
| 9. | = | Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 2.735.035,65 |
3.776.003,08 |
| 10. | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens | 0,00 | 1,00 | |
| 11. | - | Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | -9.619.013,63 | -7.100.724,72 |
| 12. | + | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens | 0,00 | 0,00 |
| 13. | - | Auszahlungen für Investitionen des immateriellen Anlagevermögens | -98.218,66 | -70.206,64 |
| 14. | + | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens | 17.719.859,06 | 692.100,93 |
| 15. | - | Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen | -29.005.000,00 | 0,00 |
| 16. | = | Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -21.002.373,23 |
-6.478.829,43 |
| 17. a) | Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten | 29.000.000,00 | 0,00 | |
| 17. b) | Einzahlung aus Investitionszuschüssen | 40.142,30 | 256.998,00 | |
| 18. | - | Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten | -326.530,63 | 0,00 |
| 19. | = | Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | 28.713.611,67 |
256.998,00 |
| 20. | Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Summe der Zeilen 9, 16 und 19) | 10.446.274,09 | -2.445.828,35 | |
| 21. | + | Finanzmittelbestand am Anfang der Periode | 22.667.005,82 | 25.112.834,17 |
| 22. | = | Finanzmittelbestand am Ende der Periode | 33.113.279,91 |
22.667.005,82 |
