Finanzrechnung
| IST | IST | |||
| 01.01. bis 31.12. | 01.01. bis 31.12. | |||
| 2016 | 2015 | |||
| Euro | Euro | |||
| 1. | Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag vor außerordentlichem Posten | 1.368.224,28 | -2.258.993,95 | |
| 2. a) | +/- | Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens | 586.875,25 | 631.292,54 |
| 2. b) | - | Erträge aus der Auflösung von Sonderposten | -176.646,93 | -193.575,81 |
| 3. | +/- | Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen, Bildung Passive RAP (+) /Auflösung Aktive RAP(+), Auflösung Passive RAP (-) / Bildung Aktive RAP(-) | 23.988,41 | 4.659.931,39 |
| 4. | +/- | Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) / Erträge (-) [bspw. Abschreibung auf ein aktiviertes Disagio] | 0,00 | 0,00 |
| 5. | +/- | Verlust (+)/ Gewinn (-) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | 0,00 | -3.700,00 |
| 6. | +/- | Abnahme (+) /Zunahme (-) der Vorräte, der Forderungen aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelte und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind |
-1.213.677,65 | 212.117,03 |
| 7. | +/- | Zunahme (+) /Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelte und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | 459.505,72 | -737.195,13 |
| 8. | +/- | Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten | 0,00 | 0,00 |
| 9. | = | Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 1.048.269,08 | 2.309.876,07 |
| 10. | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens | 0,00 | 3.700,00 | |
| 11. | - | Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | -4.273.903,04 | -3.351.483,65 |
| 12. | + | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens | 0,00 | 0,00 |
| 13. | - | Auszahlungen für Investitionen des immateriellen Anlagevermögens | -46.380,92 | -111.316,91 |
| 14. | + | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens | 580.325,48 | 449.849,47 |
| 15. | - | Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen | 0,00 | -0,00 |
| 16. | = | Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -3.739.958,48 | -3.009.251,09 |
| 17. a) | Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten | 0,00 | 0,00 | |
| 17. b) | Einzahlung aus Investitionszuschüssen | 17.832,93 | 29.177,81 | |
| 18. | - | Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten | 0,00 | 0,00 |
| 19. | = | Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | 17.832,93 | 29.177,81 |
| 20. | Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Summe der Zeilen 9, 16 und 19) | -2.673.856,47 | -670.197,21 | |
| 21. | + | Finanzmittelbestand am Anfang der Periode | 27.786.690,64 | 28.456.887,85 |
| 22. | = | Finanzmittelbestand am Ende der Periode | 25.112.834,17 | 27.786.690,64 |
